如影随形

独家｜经历金龙鱼子公司诉讼“马拉松式审理”

发布时间：2025-11-27 13:47编辑：365bet官网浏览（136）

去年1月，市值1000亿元的金龙鱼旗下子公司因涉嫌串通诈骗罪被起诉。一家价值1000亿元的粮油大公司卷入造假事件，引发市场关注。根据当时的起诉书，受害人直接经济损失32.3亿元，间接损失20.15亿元，合计超过52亿元。今年11月19日，金龙鱼子公司收到淮北市中级人民法院的一审判决书。其参与诈骗犯罪，被判向诈骗方赔偿188.1万元。近年来，诈骗主犯因财务问题不断被法庭拍卖资产。金龙鱼子公司向法院提起上诉。金龙鱼董事长郭孔峰甚至表示：“如果我真的做了一些事情“如果执法部门不处罚我们，我叔叔郭鹤年也会把我逐出郭家。”每日经济新闻记者独家获悉，该案非常复杂，两次开庭间隔时间较长，一次开庭持续时间较长。2024年7月3日至4日，记者旁听了两场庭审，双方律师激烈争辩。庭审仅针对审计报告中的关键证据，从中午一直持续到中午12点。上午 11:32 一切是如何开始的：金龙鱼的子公司陷入了一起旧欺诈案的三方混乱之中，为问题埋下了伏笔。近日，一起涉及金龙鱼子公司的刑事案件公布了一审判决。这起诉讼因涉及国有资产逾18亿元巨额损失而引发市场关注。简而言之，本次诉讼涉及三个当事人：益海（广州）粮油工业有限公司（以下简称“广州益海”），金龙鱼旗下子公司为云南汇嘉进出口有限公司（以下简称“云南汇嘉”）、安徽华嘉国际经济贸易有限公司（以下简称“安徽华嘉”）。三者的合作关系是安徽省华文社和云南省会家社从事贸易融资。前者代理后者进口棕榈油，而广州益海则担任中间仓库运营商。 这个案例可以追溯到2008年。棕榈油贸易是大宗商品进出口贸易的一种。金融家可能不需要担心存储大型物品的能力，并且从经济角度来看没有适当的财务成本来运行完整的内部仓库。你可能没有这样做。因此，将货物物理存储在第三方的商业模式相对常见。 2010年至2014年，云南汇佳是中国最大的棕榈油进口商。 2014年日本进口AP约100万吨棕榈油，约占当时国内进口量的20%。云南省会嘉市因内忧外患，面临财政困难。这是怎样的诈骗？根据金龙鱼此前披露的起诉书，2008年至2014年，云南汇佳董事长张利华向时任安徽华文莎董事长王民、时任副总经理、财务总监王小虎行贿，将交易模式从“先付款、后货款”改为“先产品、后付款”。随后，张丽华违反与王民的约定，远远超出配额取得货物权利，同时采用伪造“清算文件”等手段隐瞒在广州益海等仓库的存放地点。棕榈油被出售的事实。起诉书指控，广州怡海官员于平、刘德刚收受张丽华等人的贿赂，帮助云南汇佳掩盖相关事件。当时，金龙鱼在声明中表示，广州益海并不了解云南汇佳与安徽华文交易的结算情况，并强调，在途货物的交付和货权转让始终严格按照合同进行。问题的关键是广州益海是否构成诈骗罪，是否协助合同诈骗罪。从一审判决结果看，广州益海犯合同诈骗罪，被要求与云南汇佳共同承担安徽华文损失188.1万元。全体记者第一次了解到，此案非常复杂，两次开庭间隔时间较长，开庭时间较长。一审将于2024年2月27日至3月1日进行。相关程序包括宣读起诉书和陈述检察官办公室的证据。对被告人进行盘问。被告人的证据；对检察官和受害人进行交叉询问。并在法庭上进行辩论。第二次庭审将于2024年7月3日至4日举行，审计报告专家将主要出庭接受质询，广州怡海提供的专家证人将出庭对专家意见问题进行解释。 争论激烈：法庭听证会日夜不停，“审计师的资质”成为争论的焦点之一。去年7月3日至4日，淮北市中级人民法院昼夜开庭。庭审持续数日，气氛较为紧张，记者旁听了庭审。双方律师进行了激烈的辩论，并多次提醒书记员记下要点。 淮北市中级人民法院首日开庭审理，主要内容为应用于审计报告。控辩双方在审计报告的遵守情况、审计师的合规性以及棕榈油价格计算标准等方面存在显着差异。这份审计报告引发了双方的热议，因为它是判断广州益海是否低价收购涉案棕榈油的重要依据。特别是，7月3日白天的法庭听证会主要关注审计报告签署人的资格以及是否进行了独立审计。签署审计报告的共有三人出庭：会计师、项目负责人和审计师。 7月3日上午庭审中，双方重点讨论了审计报告中涉及的审计师的资质问题。广州益海律师认为，审计报告中的数据存在诸多不准确和矛盾之处。特别是重要数据，例如各报告的销量和采购单价差异很大，不能作为结案的依据。 “审计机构仅根据期货价格评估实物损失显然是不合逻辑的。 “用这种方法，无法得出客观公正的结论。”上述律师认为，签署报告的注册会计师对报告内容考虑不够充分，部分出庭人员不具备注册会计师资格，审计工作的专业性和客观性无法得到保证。不过，安徽省华文市律师认为，采用大连商品交易所期货结算价作为现货市场的参考价格是合理的，因为期货价格能够反映市场走势和预期。此外，他强调审计报告的独立性和专业性。硅已出庭的注册会计师报告虽然出庭的部分人不是注册会计师，但他们在该项目中发挥了关键作用，对审计工作有着深入的了解。 “虽然签字会计师对审计报告数据的整体结论、可靠性和准确性负责，但他们不一定参与所有具体工作……出庭的人虽然不是注册会计师，但他们是审计项目的核心成员，对审计流程和数据有深入了解。”安徽省华文市律师认为，审计报告的客观性和可靠性是关键。只要审计报告内容真实、准确，就应当作为证据。我们认为，数据存在差异主要是由于报告期、统计标准和来源数据的差异造成的。审计机构已履行其合理的审计职能，这些差异不影响审计结果审计报告的所有结论。 2024 年 7 月 3 日，法庭审理持续至深夜。图片来源：徐帅 摄。出庭领取审计报告的人员的认证一直持续到下午。 7月3日的庭审一直持续到晚上11点30分。 案情：该子公司一审被认定为共犯，向法院提起上诉。在7月4日庭审的专家证人质证过程中，广州怡海律师事务所邀请了两位熟悉棕榈油期货现货价格体系、国内贸易中的装货权和提单转让、货权及仓储协议纠纷等方面的专家。质证过程中，广州怡海律师与安徽华文律师发生了激烈争执。安徽华闻的律师要求广州益海的律师不要打断质证过程。广州益海律师多次请求法院停止其行为被认为是“故意误解”和“误导性”审讯。庭审过程中，广州怡海的律师因情绪激动而被法官训斥。国际贸易中，货权及提单转让、货权、仓储合同等纠纷涉及海产品的所有权和合同的完整性。安徽华文律师认为，只要货物在海上运输过程中，所有权仍归原公司所有，自然人和非个人不应进行个人交易。如果公司已全额支付对价并取得货物所有权，则不应向原所有者签发仓单。他强调，运输协议的签订和仓单的使用必须建立在所有权真实转移的基础上，企业行为不得偏离正常的商业逻辑。安徽华文虽然没有看到提单，但货物所有权已经转移。疑似产品权利转让通知书系伪造。 “有充分理由怀疑这份文件是从云南省会嘉提交给（广州益海）的。”庭审中，律师出示的证据表明，刘德刚已向公安机关供述，刘德刚基于云南汇佳的销售价格低于市场价格的事实做出了购买决定。我相信这一点。从主观上看，该理由是为公司谋取不公平优势。广州益海的律师称，刘德刚通过电话向时任安徽省化文市棕榈油业务经理、云南汇嘉受贿者之一韩琪确认了所有发货情况，并定期发送库存确认书。 “清查清单的确认足以证明刘德刚先生没有自觉、故意协助隐瞒事实的诈骗活动。”广州怡海律师事务所指出，他认为被指控共犯的刘德刚主动向受害人解释真实清单并核实，不符合逻辑。这与普通诈骗犯罪的主观方面完全不符。此外，还需核查云南汇嘉销售的帕油玛价格是否明显低于市场价格，是推断其存在不当得利犯罪故意的重要依据。据一审判决，广州益海犯合同诈骗罪，系共犯。广州益海原总经理刘德刚被指控合同诈骗、收受非国家官员贿赂。汇佳为受灾单位造成经济损失18.8亿元。广州益海不服一审判决，向法院提起上诉。金龙鱼先生认为广州益海不存在任何“欺诈行为”ent 活动”，对此一无所知，也没有做任何有益的事情。 尚无定论：律师的个人证词 第二次审判可能集中在四个重要问题上。 11月21日，金龙鱼召开了增值税投资者说明会，向市场更详细地解释了其对此案裁决的回应。在投资者说明会上，广州益海董事长兼首席执行官方彦江解释了上诉原因，并重申安徽华文的损失是与云南惠氏家族内外勾结造成的，广州益海是受骗方。他补充说，广州益海定期向安徽华文发送库存确认函，告知其棕榈油发货情况和库存状况。还向安徽省化文市发出了一封催款信，要求支付运输费用。信中还向安徽华文莎通报了目前的库存状况。妻子这意味着安徽华文莎拥有多个渠道可以了解产品的真实库存状况。确认18.81亿元损失的依据是什么？法院为何判定仓方共犯？方彦江先生在投资者吹风会上回答每日经济新闻记者提问时表示：“我们认为，一审判决广州益海承担18.81亿元损失赔偿没有任何依据，转让仓库一方串通一气也没有法律和事实依据。” “欺诈罪”。广州益海并未因涉案行为而获得任何利益。对于广州怡海公司的上诉，记者11月24日致电安徽华文公司，对方对上述案件的一审判决不予置评，并表示不接受媒体采访。上述案件的裁定参见淮北市中级人民法院的裁定。记者还致电记者多次向淮北市中级人民法院公关室反映，但无人回复。上海新唐律师事务所律师王华涛表示，该案二审可能主要集中在四个问题上。一是主观故意问题，即广州益海是否明知存在虚构或隐性欺诈行为，是否清楚了解资金的真实去向。二是单位行为的具体问题，工作人员于平、刘德刚的犯罪行为是个人行为还是单位意志。第三，仓库物理因果判定案涉及的巨量石油产品是否无法运输，损失是否是由于国企内部人员与其商业伙伴相互串通诈骗造成的，或者广州益海是否提供了重大协助。第四，明确事件性质。换句话说，对于广州来说侯义海，请认定本案是“金融贸易”爆炸性扩张引发的民事纠纷，还是刑事诈骗罪。记者|徐帅编辑范倩倩|程鹏张一鸣校对杜恒峰|封面图片来源：金明玉 摄影：徐帅 本报记者（每刊） 特别声明：本文为自媒体平台“网易号”作者上传发表的网易自我药疗，仅代表作者观点。网易仅提供一个信息发布平台。 注：以上内容（包括图片和视频，如有）由网易号用户上传发布，网易号是一个仅提供信息存储服务的社交媒体平台。 责任编辑：李超_NB12814 记者和证人参加金龙鱼子公司诉讼的马拉松式审判